北京市村民委员会选举办法

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中国保险监督管理委员会


关于印发《保险外汇资金境外运用管理暂行办法实施细则》的通知

(保监发〔2005〕77号)


各保险公司、各保险资产管理公司：
为进一步规范投资动作行为，确保《保险外汇资金境外运用管理暂行办法》的有效实施，经商国家外汇管理局同意，我会制定了《保险外汇资金境外运用管理暂行办法实施细则》。现印发给你们，请认真贯彻执行。
特此通知

二○○五年九月一日


保险外汇资金境外运用管理暂行办法实施细则

第一章 总 则

第一条 为加强保险外汇资金境外投资管理，规范投资运作行为，防范市场和经营风险，保障当事人合法权益，根据《中华人民共和国保险法》、《保险外汇资金境外运用管理暂行办法》（以下简称办法）等法律法规，制定本细则。
第二条 保险外汇资金境外投资，由保险公司（以下简称委托人）董事会决定，可以委托境内保险资产管理公司或者境外专业投资管理机构（以下统称受托人）管理。其他管理方式，由中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）另行规定。
第三条 委托人应当按照《办法》规定，委托商业银行（以下简称托管人）独立托管境外运用的保险外汇资金及投资形成的外汇资产（以下统称保险外汇资金）。
第四条 委托人应当公开、公平、公正选择受托人和托管人，按照安全性、流动性和收益性原则，审慎制定资产战略配置计划。
第五条 受托人、托管人应当本着诚实信用、审慎勤勉、忠实尽职的原则，公平管理保险外汇资金，确保保险外汇资金安全。
第六条 中国保监会负责制定保险外汇资金境外投资管理政策。中国保监会、国家外汇管理局（以下简称国家外汇局）按照各自职责，依法对保险外汇资金境外投资活动进行监督管理。

第二章 申报管理

第七条 委托人向国家外汇局提交保险外汇资金境外投资付汇申请时，应当同时向中国保监会提交下列文件和材料：
（一）《办法》第七条规定的文件和材料；
（二）公司董事会有关保险外汇资金境外投资的决议原件；
（三）境外投资管理制度和风险控制制度，至少包括委托事务管理规则、保险外汇资金境外投资指引（以下简称投资指引）制定要素和流程、受托人和境内托管人选择标准与流程、交易对手选择标准、信息沟通机制、绩效评估机制、风险控制机制、监督检查措施和重大突发事件处理机制等；
（四）境外投资战略配置方案，至少说明投资理念、资产负债、投资目标、投资品种、投资比例、投资市场、币种配置、业绩基准和交易席位安排等；
（五）第三方独立托管方案，至少说明境内托管人、境外托管代理人、次托管人的名称和所在国家，以及与委托人、受托人的关联关系；
（六）最近3年受托人、托管人合法合规、审慎经营的调查报告；
（七）保证提供材料真实性和履行《办法》、本细则规定职责的承诺书；
（八）中国保监会规定的其他文件和材料。
中国保监会根据《办法》和本细则有关规定，对委托人境外投资管理条件进行审核。
第八条 境内受托人管理保险外汇资金境外投资，应当向中国保监会提供下列文件和材料：
（一）法定代表人或者其授权人签署的申请书；
（二）境外投资管理制度和风险控制制度，至少包括投资授权制度、合规管理制度、研究报告制度、品种选择制度、交易管理制度、信息管理制度，以及投资决策流程、交易对手选择标准、风险评估和绩效考核指标、风险控制机制、职业道德准则、稽核检查措施和重大突发事件处理机制等；
（三）境外投资管理方案、操作策略和交易席位安排等；
（四）境外投资专业人员数量和简历；
（五）信息系统、交易系统和投资管理系统等保险外汇资金投资技术支持系统的说明；
（六）与委托人、境内托管人、境外托管代理人关联关系的说明；
（七）保证提供材料真实性和履行《办法》、本细则规定职责的承诺书；
（八）中国保监会规定的其他文件和材料。
中国保监会根据《保险资产管理公司管理暂行规定》、《办法》和本细则有关规定，从公司治理、资产规模、管理经验、投资业绩、研究能力、内部控制和市场地位等方面，对境内受托人从事保险外汇资金境外投资管理业务的条件进行审慎评估，并出具审核意见书。
第九条 境外受托人管理保险外汇资金境外投资，除符合《办法》第十四条规定条件外，还应当具备下列条件：
（一）具有独立法人资格；
（二）具有5年以上保险资产管理经验；
（三）购买与资产管理规模相适应的责任保险。
第十条 境外受托人有下列情形之一的，可不受《办法》第十四条第（三）项实收资本和净资产均不低于6000万美元或者等值自由兑换货币的限制：
（一）相互制、合伙制受托人，受托管理资产规模在2000亿美元或者等值自由兑换货币以上；
（二）控股股东符合《办法》第十四条第（三）项实收资本和净资产的规定，能够提供全责担保。
第十一条 境外受托人管理保险外汇资金境外投资，应当向中国保监会提交下列文件和材料：
（一）法定代表人或者其授权人签署的申请书；
（二）符合《办法》第十四条、本细则第九条和第十条规定条件的书面说明，受托人实收资本和净资产不足6000万美元或者等值自由兑换货币的，应当提供控股股东的全责担保函；
（三）境外投资管理制度和风险控制制度，至少包括投资授权制度、合规管理制度、研究报告制度、品种选择制度、交易管理制度、信息管理制度，以及投资决策流程、交易对手选择标准、风险评估和绩效考核指标、风险控制机制、职业道德准则、稽核检查措施和重大突发事件处理机制等；
（四）境外投资管理方案、操作策略和交易席位安排等；
（五）境外投资专业人员数量和简历；
（六）信息系统、交易系统和投资管理系统等保险外汇资金投资技术支持系统的说明；
（七）所在国家或者地区监管机构核发的营业执照（副本），或者营业执照有效复印件；
（八）所在国家或者地区监管机构出具的监管意见书，或者经公证的公司董事或者合伙人签署的声明；
（九）会计师事务所审计的最近1年公司财务报表；
（十）会计师事务所出具的最近1年公司内控制度审计报告；
（十一）责任保险有效保单复印件；
（十二）与委托人、境内托管人、境外托管代理人关联关系的说明；
（十三）保证提供材料真实性和履行《办法》、本细则规定职责的承诺书；
（十四）中国保监会规定的其他文件和材料。
前款第（八）项所称监管意见书和声明，应当包括实收资本、净资产、管理资产规模、业务管理经验和最近3年无重大违法违规行为等内容。
中国保监会根据《办法》和本细则有关规定，从公司治理、资产规模、管理经验、研究能力、投资业绩、内部控制和市场地位等方面，对境外受托人受托管理保险外汇资金的条件进行审慎评估，并出具审核意见书。
第十二条 境内托管人托管委托人境外投资保险外汇资金，应当向中国保监会提交下列文件和材料：
（一）法定代表人或者其授权人签署的申请书；
（二）符合《办法》第十八条规定条件的书面说明；
（三）从事保险外汇资金境外投资托管业务的资质证明；
（四）独立托管操作流程和管理制度，至少包括账户开立、资产保管、资金追加和提取、证券交割和资金清算、内部控制与风险防范、与委托人和受托人信息核对、境外代理人及其次托管人选择、职业道德准则、稽核检查机制和重大突发事件处理机制等;
（五）会计师事务所审计的最近1年公司财务报表和经公证的公司董事签署的声明；
（六）会计师事务所出具的最近1年公司内控制度审计报告，报告应当包括托管业务内容；
（七）全球托管网络列表，注明与保险外汇资金托管相关的境外托管代理人、次托管人的名称和所在国家，以及符合《办法》第二十六条规定条件的说明；
（八）与委托人、受托人关联关系的说明；
（九）保证提供材料真实性和履行《办法》、本细则规定职责的承诺书；
（十）中国保监会规定的其他文件和材料。
前款第（五）项所称声明应当包括实收资本、净资产、托管资产规模、托管业务经验和最近3年无重大违法违规行为等内容。
中国保监会根据《办法》和本细则有关规定，从资本实力、公司治理、托管规模、业务经验、内部控制、市场地位和服务水平等方面，对境内商业银行从事保险外汇资金境外投资托管业务的条件进行审慎评估，并出具审核意见书。

第三章 品种管理

第十三条 委托人保险外汇资金境外投资币种配置，限于美元（USD）、欧元（EUR）、日元（JPY）、英镑（GBP）、加元（CAD）、瑞士法郎（CHF）、澳元（AUD）、新加坡元（SGD）、港币(HKD)以及中国保监会批准的其他币种。
保险外汇资金境外投资币种配置策略，应当经委托人投资决策委员会或者其授权部门批准。币种配置应当符合《办法》、本细则的规定以及保险外汇资金境外投资管理协议（以下简称投资管理协议）和投资指引的约定。
第十四条 《办法》第九条第（一）项所称银行存款，是指根据受托人要求存放在境外银行，并由该银行承诺按期支付本金和利息的款项，包括银行发行、承诺保本保息的结构性存款等。
《办法》第九条第（二）项所称外国政府债券是指主权国家以中央政府名义发行，并承诺按期偿还本金和利息的债券，包括政府担保按期还本付息的住房抵押贷款债券（MBS）等。
《办法》第九条第（二）项所称国际金融组织债券是指多边政府组成的政策性金融机构发行的债券等。
《办法》第九条第（四）项所称货币市场产品，包括货币市场基金等。
第十五条 委托人保险外汇资金投资境外股票，限于中国企业在纽约、伦敦、法兰克福、东京、新加坡和香港证券交易所上市的股票。
第十六条 委托人保险外汇资金投资境外股票，可采用一级市场申购和二级市场交易方式。一级市场申购包括配售、定向配售和以战略投资者身份参与配售等。
第十七条 委托人保险外汇资金境外投资的金融产品，其国际评级机构的信用评级，应当符合《办法》第九条规定，其中：
（一）结构性存款为最近3年发行银行的评级，在A级或者相当于A级以上；
（二）中国企业在境外发行债券的评级，在BBB级或者相当于BBB级以上；
（三）住房抵押贷款债券（MBS）的评级，在AAA级或者相当于AAA级；
（四）货币市场基金的评级，在A－1级或者相当于 A－1级。
第十八条 委托人保险外汇资金境外投资比例，应当符合《办法》第十条规定，其中：
（一）结构性存款的余额，按照成本价格计算不得超过国家外汇局核准投资付汇额度的5％；
（二）住房抵押贷款债券（MBS）的余额，按照成本价格计算不得超过国家外汇局核准投资付汇额度的20％；
（三）中国企业在境外发行股票的总额，按照成本价格计算不得超过国家外汇局核准投资付汇额度的10％，投资单一企业发行的股票，不得超过该股票总额的5％；
（四）单个关联方的银行存款，不得超过国家外汇局核准投资付汇额度的10％；单个关联方发行的债券，不得超过国家外汇局核准投资付汇额度的3%，且不得超过该期债券发行总额的10％；单个关联方发行的股票，不得超过该股票总额的2％。
前款第（四）项所称关联方是指：
（一）委托人直接或者间接持有企业股份超过10％的；
（二）企业直接或者间接持有委托人股份超过10％的；
（三）委托人和企业分别被同一企业直接或者间接持有股份超过10％的；
（四）中国保监会认定的其他与委托人有利益关系的企业。

第四章 协议管理

第十九条 委托人与受托人签订投资管理协议，应当要求其提供中国保监会出具的审核意见书。投资管理协议除符合《办法》、本细则所有规定和一般委托惯例外，还应当符合以下规定：
（一）明确委托人和受托人的职责与义务；
（二）明确委托人对投资品种、投资比例和投资市场的限制，确定因市场波动、信用评级调整等因素超出投资限额的处理方法；
（三）明确委托人、中国保监会对受托人的监督职责。受托人应当按照投资管理协议的约定和要求，及时向委托人、中国保监会提供管理保险外汇资金的全部和相关信息；
（四）明确受托人应当遵循利益回避的原则；
（五）明确受托人每年应当聘请会计师事务所，对内部控制执行情况进行审计，审计报告包括其管理的保险外汇资金。明确委托人有权聘请会计师事务所，对受托人管理的保险外汇资金进行审计，受托人应当予以配合；
（六）明确受托人应当配合境内托管人进行合规性检查，及时核对保险外汇资金状况，提供相关信息，并确保信息真实、准确；
（七）明确受托人应当按照审慎、尽职原则，管理保险外汇资金境外投资，因各种疏忽、操作失误、证券和资金余额不足，或者与第三方协议条文瑕疵、系统故障和员工欺诈等造成损失的，受托人应当赔偿由此造成的直接损失并承担民事责任。受托人对是否审慎、尽职负有举证责任；
（八）明确受托人违反有关法律法规、《办法》、本细则规定以及投资管理协议和投资指引约定造成保险外汇资金损失的，应当负责赔偿并承担民事责任。受托人退任之前的赔偿及民事责任，不因退任免除；
（九）明确受托人违反有关法律法规、《办法》、本细则规定以及投资管理协议和投资指引约定，利用受托管理的保险外汇资金，为自己或者他人谋取不当利益，所得利益归于保险外汇资金，造成保险外汇资金损失的，应当负责赔偿并承担民事责任。受托人退任之前的赔偿及民事责任，不因退任免除；
（十）明确投资管理费计提和支付方法；
（十一）明确投资管理协议仲裁条款约定，应当将争议提交中国或者中国香港特别行政区的仲裁机构；
（十二）明确投资管理协议解除和终止有关事项；
（十三）明确投资管理协议文字以中文为准，根据协议需要、市场实务或者其他要求以外文为准的，应当附中文译本；
（十四）明确其他需要确定的事项。
委托人与受托人签订投资管理协议前，应当聘请具有5年以上执业资历的专业律师，审核投资管理协议并出具法律意见。
第二十条 委托人与境内托管人签订保险外汇资金境外投资托管协议（以下简称托管协议），应当要求其提供中国保监会出具的审核意见书。托管协议除符合《办法》、本细则所有规定和一般托管惯例外，还应当符合以下规定：
（一）明确委托人和境内托管人的职责与义务；
（二）明确委托人应当配合境内托管人进行合规性检查。境内托管人应当配合中国保监会进行合规性检查，及时核对保险外汇资金状况，提供相关信息，并确保信息真实、准确；
（三）明确委托人、中国保监会对境内托管人的监督职责。托管人应当按照托管协议的约定和要求，及时向委托人、中国保监会提供托管保险外汇资金的全部和相关信息；
（四）明确境内托管人需要聘用境外托管代理人、次托管人时，应当向委托人说明境外托管代理人、次托管人的选择标准、管理流程和监督措施并获得其认可。境内托管人应当将境外托管代理人和次托管人的选定结果，报中国保监会；
（五）明确境内托管人每年应当聘请会计师事务所，对内部控制执行情况进行审计，审计报告包括其托管的保险外汇资金。明确委托人有权聘请会计师事务所，对托管人托管的保险外汇资金进行审计，境内托管人应当予以配合；
（六）明确境内托管人应当按照审慎、尽职原则，监督境外托管代理人及其次托管人托管保险外汇资金的业务活动，因各种疏忽、操作失误、头寸不足，或者与第三方协议条文瑕疵、系统故障和员工欺诈等造成损失的，境内托管人应当赔偿由此造成的直接损失并承担民事责任。境内托管人对是否审慎、尽职负有举证责任；
（七）明确境内托管人违反有关法律法规、《办法》、本细则规定以及托管协议和投资指引约定造成保险外汇资金损失的，应当负责赔偿并承担民事责任。境内托管人退任之前的赔偿及民事责任，不因退任免除；
（八）明确境内托管人违反有关法律法规、《办法》、本细则规定以及托管协议和投资指引约定，利用托管的保险外汇资金，为自己或者他人谋取不当利益，所得利益归于保险外汇资金，造成保险外汇资金损失的，应当负责赔偿并承担民事责任。境内托管人退任之前的赔偿及民事责任，不因退任免除；
（九）明确托管费计提和支付方法；
（十）明确托管协议的签订、解释和争议解决，适用中华人民共和国有关法律法规，有关仲裁条款约定，应当将争议提交中国或者中国香港特别行政区的仲裁机构；
（十一）明确托管协议解除和终止有关事项；
（十二）明确托管协议文字以中文为准，根据协议需要、
市场实务或者其他要求，境内托管人与境外托管代理人和次托管人所签协议以外文为准的，应当附中文译本；
（十三）明确其他需要确定的事项。
委托人与境内托管人签订托管协议前，应当聘请具有5年以上执业资历的专业律师，审核托管协议并出具法律意见。

第五章 投资管理

第二十一条 委托人应当按照《保险资金运用风险控制指引》，建立保险外汇资金境外投资管理制度和风险控制制度，制定科学、严谨、高效的境外投资管理流程。
第二十二条 委托人应当充分考虑保险外汇资金属性，按照资产负债匹配管理的要求，加强和改善资产战略配置。
第二十三条 委托人应当按照标准和规定程序，采用招标方式选择受托人和境内托管人。原则上一个委托人只能选择一个境内托管人。
第二十四条 委托人应当授权境内托管人，按照不同受托人、不同保险产品和不同性质的外汇资金，分别开设托管账户，维护各类资金的独立性。境内托管人应当予以配合。
第二十五条 委托人在境外上市，应当在6个月内将上市募集的保险外汇资金调回境内，国家法律法规另有规定的，从其规定。取得境外投资资格的委托人，应当从获批之日30日内，将上市募集的保险外汇资金直接划入境内或者境外托管账户。
第二十六条 委托人制定投资指引，至少包括投资理念、投资目标、投资品种、投资比例、投资市场、投资期限、业绩基准、交易对手选择标准和清单、流动性和风险控制要求。投资指引应当同时送达受托人和境内托管人。
第二十七条 委托人在境内托管人和境外托管代理人之外的商业银行存款，应当要求该银行向境内托管人提供所有权文件正本或者证明全部所有权的文件正本，定期向境内托管人提供该笔存款信息。存款提前终止或者到期，应当划回境内托管人指定账户。
第二十八条 委托人应当定期审核投资指引，根据政策环境、市场走向和投资情况，及时进行调整并通知受托人、境内托管人。审核投资指引频度每年应当不少于一次。
第二十九条 委托人应当根据投资管理协议相关条款，定期评估受托人的投资管理能力和实际投资业绩，相应调整委托管理规模。发现受托人违法违规的，委托人可以解除投资管理协议。评估受托人频度每年应当不少于一次。
第三十条 委托人应当根据托管协议相关条款，定期评估境内托管人、境外托管代理人、次托管人的托管能力和实际服务水平，不能达到托管协议要求，或者发现有违法违规行为的，委托人可以要求更换境外托管代理人和次托管人，或者解除托管协议。评估境内托管人频度每年应当不少于一次。
第三十一条 委托人、受托人应当对保险外汇资金境外投资的汇率风险、利率风险、信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险进行跟踪评估，控制境外投资风险。
第三十二条 受托人投资运作前，委托人、受托人和境内托管人，应当就文件制备、交易操作以及交易和结算指令的下达、确认、执行等达成一致。委托人、受托人应当将发送指令人员、授权书，以及授权额度通知境内托管人。
第三十三条 受托人应当严格执行法律法规、《办法》、本细则规定以及投资管理协议和投资指引约定，设置专门指令和审核系统，确保交易指令不会违反限制性规定。
第三十四条 受托人不得将保险外汇资金用于投机性外汇买卖，不得用保险外汇资金抵押融资或者用其他负债方式进行投资。
第三十五条 受托人作出下列重大决策前，应当有书面研究报告：
（一）涉及受托管理保险外汇资金10％的；
（二）投资组合需做重大调整的；
（三）业绩基准需做重大调整的；
（四）投资风险容忍度需做重大调整的；
（五）交易对手选择标准需做重大调整的；
第三十六条 受托人应当在《办法》、本细则规定以及投资管理协议和投资指引约定内，充分考虑信用状况、风险属性、收益能力、信息透明程度和流动性等指标，确定可投资品种范围。
第三十七条 受托人应当采用风险价值和其他风险计量指标，揭示不同投资品种风险状况和受托管理保险外汇资金总体风险。
第三十八条 受托人因市场波动、信用评级调整等因素，造成投资管理不符合《办法》、本细则规定以及投资管理协议和投资指引约定的，应当及时通知委托人、境内托管人，并在合理期限内进行调整。
第三十九条 受托人应当公平、公正管理不同受托资金，定期向委托人提供受托管理保险外汇资金的投资业绩和风险评估等报告。
第四十条 境内托管人应当对受托人投资行为进行合规性检查，发现违反《办法》、本细则规定以及投资管理协议和投资指引约定的，境内托管人应当及时通知委托人和受托人，委托人和受托人应当共同确定解决方法并做相应处理。
第四十一条 境内托管人、境外托管代理人和次托管人应当按照托管协议的相关规定，共同负责托管保险外汇资金的清算、交收与保管，及时准确核对资产状况。托管资产所有权文件正本或者证明全部所有权的文件正本，应当由境内托管人保管，投资所在地法律法规另有规定的，从其规定。
第四十二条 因市场波动、信用评级调整等因素，造成受托人投资管理不符合《办法》、本细则规定以及投资管理协议和投资指引约定的，境内托管人应当及时通知委托人和受托人，监督受托人在合理期限内调整，并将调整结果报告中国保监会。

第六章 监督管理

第四十三条 委托人委托多个受托人管理保险外汇资金境外投资，其投资余额合并计算，不得超过中国保监会规定的投资比例。
第四十四条 委托人除按照《办法》第三十三条、第三十四条规定，向中国保监会报告有关事项外，还应当报告下列事项：
（一）每季结束后10日内，上报境外专用外汇账户余额以及该账户所有收支情况；
（二）每季结束后10日内，上报结构性存款情况，报告至少包括合约主要条款、利率变动区间、存款期限、内在风险概要、影响产品潜在损失等重要内容；
（三）每季结束后10日内，上报在关联方存款、购买关联方债券、股票情况，报告至少包括交易各方的关联关系、业务性质、交易金额、相应比例和定价政策；
（四）每年6月底前，上报对上一年受托人、托管人管理保险外汇资金的评估报告；
（五）增加或者减少单一受托人管理保险外汇资金规模，包括决策依据和受托人投资管理业绩，应当自决定之日起15日内上报；
（六）投资指引制订或者变更，应在15日内上报；
（七）投资管理协议、托管协议及法律意见签订，应在5日内上报；
（八）投资市场发生重大突发事件、发生影响保险外汇资金安全和投资业绩的重大突发事件，应在2日内上报；
（九）受托人和境内托管人发生重大突发事件，应在2日内上报。
委托人报告前款第（八）项规定事项时，应当包括资产保全和风险防范措施。
第四十五条 与委托人有下列关系的商业银行，不得担任该委托人的境内托管人和境外托管代理人：
（一）委托人直接或者间接持有商业银行股份超过10％的；
（二）商业银行直接或者间接持有委托人股份超过10％的；
（三）委托人和商业银行分别被同一企业直接或者间接持有股份超过10％的；
（四）中国保监会认定其他可能影响境内托管人、境外托管人独立性的。
第四十六条 有下列关系的商业银行和境外受托人，不得同时担任同一委托人的境内托管人、境外托管代理人和受托人：
（一）商业银行直接或者间接持有境外受托人股份超过10％的；
（二）境外受托人直接或者间接持有商业银行股份超过10％的；
（三）商业银行和境外受托人分别被同一企业直接或者间接持有股份超过10％的；
（四）中国保监会认定其他可能影响受托人和境内托管人独立性的。
第四十七条 受托人应当向中国保监会报告下列事项：
（一）每年6月底前，上报会计师事务所出具的上一年公司内部控制审计报告、财务报表，包括投资业绩和受托管理保险外汇资金情况；
（二）每季度结束后15日内，上报受托管理保险外汇资金的投资业绩和风险评估报告；
（三）投资市场发生重大突发事件、发生影响保险资金安全和投资业绩的重大突发事件，应在2日内上报；
（四）注册资本、股东结构或者合伙人发生重大变化，应在5日内上报；
（五）涉及重大诉讼、受到重大处罚，应在5日内上报；
（六）中国保监会规定的其他事项。
受托人报告前款第（三）项规定事项时，应当包括资产保全和风险防范措施。
第四十八条 境内托管人除按照《办法》第二十条规定，向中国保监会报告有关事项外，还应当报告下列事项：
（一）每年6月底前，上报会计师事务所出具的上一年公司内部控制审计报告、财务报表，包括托管保险外汇资金情况；
（二）注册资本和股东结构发生重大变化，应在5日内上报；
（三）涉及重大诉讼、受到重大处罚，应在5日内上报；
（四）确定或者变更境外托管代理人及其次托管人，应在5日内上报；
（五）中国保监会规定的其他事项。
第四十九条 中国保监会按照《办法》第九条、第十条及有关规定，可采取下列措施：
（一）根据保险外汇资金境外投资和国际金融市场情况，调整各项投资比例；
（二）根据委托人管理能力，逐步调整投资品种、投资币种和投资市场。
第五十条 中国保监会定期不定期对委托人和境内受托人境外投资合规和风险控制情况进行检查，也可聘请会计师事务所等中介机构对委托人和境内受托人境外投资情况进行检查。
第五十一条 中国保监会根据《办法》和本细则有关规定，对受托人和境内托管人从事保险外汇资金境外投资业务情况进行年度审核。
受托人和境内托管人应当分别按照本细则第八条、第九条、第十条和第十一条、第十二条规定提供文件材料。
中国保监会发现受托人或者境内托管人，不具备《办法》和本细则规定条件的，可书面要求受托人或者境内托管人说明理由。
第五十二条 委托人、境内受托人违反《办法》、本细则和有关规定的，中国保监会应当与其相关高级管理人员和主要业务人员监管谈话或者进行质询，情节严重的，可依法给予行政处罚。
第五十三条 境内托管人、境外受托人违反《办法》、本细则和有关规定的，中国保监会将记录其业务不良行为，情节严重的，可停止其从事保险外汇资金境外投资业务。

第七章 附 则

第五十四条 本细则所称托管人托管的保险外汇资金，包括保险机构管理的境内和境外保险外汇资金。
第五十五条 本细则所称会计师事务所是指有境外相关行业审计经验、在全球范围内享有信誉并被广泛认可的会计师事务所。
本细则所称国际评级机构限于穆迪公司（Moody’s Investors Service）、标准普尔公司(Standard & Poor’s)、惠誉公司(Fitch Ratings)以及中国保监会认可的其他评级机构。
第五十六条 本细则自公布之日起执行。




国家经贸委


国家经济贸易委员会办公厅文件

国经贸厅资源[1998]302号


关于转发《上海市节约能源条例》的通知

各省、自治区、直辖市、计划单列市及新疆生产建设兵团经贸委(经委、计经委)：

　　《中华人民共和国节约能源法》(以下简称《节能法》)颁布实施后，各地区正在组织制订地方性法规或实施细则。1998年9月22日，上海市第十一届人民代表大会常务委员会第五次会议审议通过的《上海市节约能源条例》，是贯彻落实《节能法》的第一部地方性法规。现转发你们，供参考。

一九九八年十月二十二日

　

上海市节约能源条例

（1998年9月22日上海市第十一届人民代表大会常务委员会第五次会议通过）

第一章　总　　则

　　第一条　为推进全社会节约能源，提高能源利用效率，保护环境，实施可持续发展战略，根据《中华人民共和国节约能源法》和其他法律、行政法规的规定，结合本市实际情况，制定本条例。

　　第二条　本条例所称能源，是指煤炭、原油、天然气、电力、焦炭、煤气、热力、成品油、液化石油气、生物质能和其他直接或者通过加工、转换而取得有用能的各种资源。

　　本条例所称节能，是指加强用能管理，采取技术上可行、经济上合理以及环境和社会可以承受的措施，减少从能源生产到消费各个环节中的损失和浪费，更加有效、合理地利用能源。

　　第三条　本条例适用于本市范围内的节能及其相关的管理活动。

　　第四条　本市节能工作应当遵循宏观调控，依法管理，技术进步、降耗增效，人人参与、有效监督的原则。

　　第五条　市和区、县人民政府应当根据本市国民经济和社会发展目标制定节能规划，合理调整产业结构、企业结构、产品结构和能源消费结构，推进节能技术进步，降低单位产值能耗和单位产品能耗，改善能源的开发、加工转换、输送和供应，逐步提高能源利用效率，促进国民经济向节能型发展。

　　第六条　本市鼓励开发、利用新能源和可再生能源，建立和完善节能技术服务体系，培育和规范节能技术市场，促进高新技术节能产品的产业化。

　　第七条　各行各业应当加强节能宣传和教育，普及节能科学知识，增强全民的节能意识，推进从能源生产到消费的全过程节能工作。

　　任何单位和个人都应当履行节能义务，有权检举浪费能源的行为。

　　第八条　上海市经济委员会（以下简称市经委）是本市节能工作的行政主管部门，负责全市节能工作的监督和管理。区、县人民政府的节能行政主管部门负责本行政区域内节能工作的监督和管理，业务上受市经委的指导。

　　市经委主管的上海市节能监察中心（以下简称市节能监察中心）负责节能方面的日常监察工作，并依照本条例的授权实施行政处罚。

　　第九条　本市计划、科学技术、建设、环境保护、技术监督、统计、财政等部门根据各自职责，协同做好节能工作。

第二章　节能管理

　　第十条　市和区、县人民政府应当加强对节能工作的领导，根据节能目标，定期部署、协调、监督、检查、推动节能工作和能源的合理利用。

　　第十一条　本市鼓励和支持发展高附加值、低耗能的产业；对高耗能的产业，应当有计划、有步骤地进行调整，或者加快技术改造，降低能耗。

　　第十二条　固定资产投资工程项目的可行性研究报告，应当包括合理用能的专题论证或者节能篇（章）。其中，消费能源多的工程项目，应当经有资格的咨询机构评估。消费能源多的标准由市经委制定。

　　固定资产投资工程项目的设计和建设，应当遵守合理用能标准和节能设计规范。

　　达不到合理用能标准和节能设计规范要求的项目，依法审批的机关不得批准建设；项目建成后，达不到合理用能标准和节能设计规范要求的，不予验收。

　　第十三条　市经委应当会同有关部门根据科学、合理的原则，对本市生产过程中耗能较高的产品制定单位产品能耗限额。

　　对尚未制定有关节能的国家标准、行业标准的，市技术监督部门可以根据技术先进、经济合理的原则，组织制定地方标准，并不断修订和完善。

　　第十四条　生产耗能较高的产品的单位，应当遵守依法制定的单位产品能耗限额。

　　第十五条　能源生产经营单位和用能单位应当依照《中华人民共和国计量法》和有关规定，加强能源计量管理，根据能源消费状况，配备能源计量器具。

　　第十六条　统计部门应当会同有关部门做好能源消费和利用状况的统计工作，并定期发布公报，公布主要耗能产品的单位产品能耗等状况。

　　能源生产经营单位和用能单位应当健全能源消费统计和能源利用状况分析制度。

　　第十七条　本市鼓励新开发地区和老城区改造地块推行集中供热、供冷。

　　第十八条　本市鼓励采用清洁能源。在内环线以内禁止新建燃煤锅炉，现有的应当限期改造或者淘汰。

　　第十九条　年综合能源消费总量五千吨标准煤以上的用能单位为重点用能单位。市经委应当组织有关部门对重点用能单位的能源利用状况进行监督检查。

　　重点用能单位应当按照国家有关规定，向节能行政主管部门定期报送能源利用状况报告。

　　第二十条　重点用能单位应当设立能源管理岗位，在具有节能专业知识、实际经验以及中级以上专业职称的人员中聘任能源管理人员，并向节能行政主管部门备案。

　　能源管理人员负责对本单位的能源利用状况进行监督、检查。

　　第二十一条　能源生产经营单位应当依照法律、法规的规定和合同的约定向用能单位提供能源。

　　能源生产经营单位可以采用经济手段鼓励能源消费单位或者个人合理用能，实现降低能耗总量和均衡供能。

　　第二十二条　企业可以根据自愿原则，向法定认证机构提出用能产品节能质量认证申请；经认证合格后，取得节能质量认证证书和节能质量认证标志的使用权。

　　任何单位和个人不得使用伪造的节能质量认证标志或者冒用节能质量认证标志。

　　第二十三条　设立节能检验测试服务机构或者从事节能检验测试服务业务，应当向市经委提出书面申请。市经委应当自收到申请书之日起三十日内作出决定。符合条件的，予以批准，发给节能检验测试资质证书；不符合条件的，不予批准，并说明理由。

　　节能检验测试资质证书不得伪造、涂改、出借和转让。

第三章　节能技术进步

　　第二十四条　市和区、县人民政府应当根据本地区节能的重点和方向，将节能科学技术的研究、开发和引进消化先进的节能技术、设备及材料，纳入政府的科学技术和高新技术产业化发展规划。

　　第二十五条　本市鼓励、支持科研机构、大专院校、企事业单位和个人研究开发节能新技术，多渠道地开展国际、国内节能信息与技术交流，拓展节能新技术，推广节能示范工程和节能新产品。

　　第二十六条　能源生产经营单位和用能单位应当积极采用计算机控制、遥感、遥测、电机调速、集中供热供冷、热电冷三联供、节能照明、能源梯级利用等技术成熟、效益显著的通用和专用节能技术，提高能源利用效率。

　　第二十七条　工业企业应当采用节能新技术、新工艺，逐步淘汰耗能高的设备。新建或者改建锅炉、窑炉，改造或者维修机泵、制冷设备等机械装置，必须达到规定的技术标准。本市鼓励和支持铸造、锻造、电镀、热处理等行业实行专业化生产。

　　第二十八条　服务行业应当在保证服务功能的前提下，选用能源利用效率高、能耗低的产品或者服务方式、服务项目，并加强对耗能设备使用和维修的管理。

　　第二十九条　使用机动车辆、船舶的单位或者个人，对能耗高的车辆或者船舶应当按照规定予以改造或者更新。机动车辆、船舶必须达到国家规定的能耗指标。

　　第三十条　建筑物的设计和建造应当依照有关法律、行政法规的规定，采用节能型的建筑结构、材料、器具和产品，提高保温隔热性能，减少采暖、制冷、照明、动力和炊事等设备的能耗。

　　第三十一条　本市应当加强农村能源建设和资源综合利用，积极开发利用沼气、太阳能、风能等可再生能源和新能源，维护生态环境。

　　第三十二条　生产用能产品的单位应当加强产品设计和开发工作，采用新技术、新工艺和高性能材料，降低产品的使用能耗，提高节能产品质量，开拓节能产品市场。生产用能产品的单位和个人，应当在产品说明书和产品标识上如实注明能耗指标。

　　第三十三条　设计单位在工程项目或者其他产品设计中不得采用国家明令淘汰的用能产品。生产、销售用能产品和使用用能设备的单位和个人，必须在国家规定的期限内，停止生产、销售国家明令淘汰的用能产品，停止使用国家明令淘汰的用能设备，并不得将淘汰的设备转让给他人使用。

第四章　节能保障措施

　　第三十四条　市人民政府应当在基本建设，技术改造资金中安排节能资金，用于支持能源的合理利用以及新能源和可再生能源的开发。区、县人民政府根据实际情况安排节能资金，用于支持能源的合理利用以及新能源和可再生能源的开发。节能行政主管部门应当制定办法，保证合理、有效地使用节能资金。

　　第三十五条　本市鼓励单位和个人投资节能产品的开发。投资经认定的节能高新技术转化项目和列入市经委、市科学技术委员会试产试制计划目录的市级节能新产品，可以按照规定享受优惠。

　　第三十六条　重点用能单位应当在企业设备折旧资金中提取一定比例的费用，用于节能技术改造。

　　第三十七条　市和区、县人民政府对在节能或者节能科学技术研究、推广中有显著成绩的单位和个人给予表彰、奖励。能源生产经营单位和用能单位应当对节能工作取得成绩的集体、个人给予奖励。

　　第三十八条　节能检验测试服务机构应当遵守职业道德，公正、客观、负责地为用能单位提供相关先进节能技术的信息和有关能耗检测服务，向政府有关部门提供用能单位能耗的有关数据和分析报告。企业可以自行选择节能检验测试服务机构及其服务项目。节能检验测试服务机构不得强制提供服务或者强制扩大服务项目。

　　第三十九条　行业协会及有关的社会团体或者组织机构，为能源生产经营单位和用能单位提供节能信息等服务，向节能行政主管部门提出意见和建议，维护其成员的合法权益。

　　第四十条　新闻媒介对节能工作实行舆论监督，宣传节能法律、法规，批评浪费能源的现象，揭露能源管理中的违法行为。

第五章　法律责任

　　第四十一条　违反本条例第十二条第二款规定，固定资产投资工程项目的设计和建设不遵守合理用能标准和节能设计规范的，由市节能监察中心责令限期改正。

　　违反本条例第十二条第三款规定，固定资产投资工程项目建成后，达不到合理用能标准和节能设计规范要求的，由市节能监察中心责令限期改正；情节严重的，可以提请有关部门追究建设单位、设计单位的责任。

　　第四十二条　生产耗能较高的产品的单位，违反本条例第十四条规定，超过单位产品能耗限额用能，情节严重，经限期治理逾期不治理或者没有达到治理要求的，可以由市或者区、县人民政府节能行政主管部门提出意见，报请同级人民政府按照国务院规定的权限责令停业整顿或者关闭。

　　第四十三条　违反本条例第十八条规定，在本市内环线以内新建燃煤锅炉的，由市节能监察中心责令停止兴建或者停止使用，并按锅炉的每蒸吨处以五千元的罚款。

　　第四十四条　能源生产经营单位违反本条例第二十一条第一款规定，擅自停止或者减少供能，以及供能质量不符合标准的，由市节能监察

　　中心责令限期改正；给用能单位和个人造成损失的，依照有关法律规定由能源生产经营单位承担民事责任。违反合同约定供能的行为，依照有关法律、法规或者按照合同的约定处理。

　　第四十五条　违反本条例第二十二条第二款规定，使用伪造的节能质量认证标志或者冒用节能质量认证标志的，由技术监督部门依法责令

　　公开改正，没收违法所得，可以并处违法所得一倍以上五倍以下的罚款。

　　第四十六条　违反本条例第二十七条第一款规定，新建或者改建锅炉、窑炉，改造或者维修机泵、制冷设备等机械装置未达到规定的技术标准的，由市技术监督部门责令限期改正，并依照有关法律、法规予以处罚。

　　第四十七条　违反本条例第三十二条第二款规定，未在产品说明书和产品标识上注明能耗指标的，由技术监督部门依法责令限期改正，可以处五千元以上五万元以下的罚款。

　　违反本条例第三十二条第二款规定，在产品说明书和产品标识上注明的能耗指标不符合产品的实际情况的，除依照前款规定处罚外，依照有关法律的规定承担民事责任。

　　第四十八条　违反本条例第三十三条第一款规定，设计单位在设计中采用国家明令淘汰的用能产品的，由市节能监察中心责令改正。造成后果的，按照国家有关规定处理。

　　第四十九条　违反本条例第三十三条第二款规定，生产、销售国家明令淘汰的用能产品的，由技术监督部门依法责令停止生产、销售国家明令淘汰的用能产品，没收违法生产、销售的国家明令淘汰的用能产品和违法所得，并处违法所得一倍以上五倍以下的罚款；可以由市或者区、县工商行政管理部门依法吊销营业执照。

　　第五十条　违反本条例第三十三条第二款规定，使用国家明令淘汰的用能设备的，由市或者区、县人民政府节能行政主管部门依法责令停止使用，没收国家明令淘汰的用能设备；情节严重的，市或者区、县人民政府节能行政主管部门可以提出意见，依法报请同级人民政府按照国务院规定的权限责令停业整顿或者关闭。

　　第五十一条　违反本条例第三十三条第二款规定，将淘汰的用能设备转让他人使用的，由技术监督部门依法没收违法所得，并处违法所得一倍以上五倍以下的罚款。

　　第五十二条　节能检验测试服务机构违反本条例第二十三条、第三十八条规定，有下列行为之一的，由市节能监察中心予以警告，没收违法所得，可以并处五千元以上五万元以下的罚款：

　　（一）超出核定的节能服务范围或者擅自变更业务的；

　　（二）强制提供服务或者强制扩大服务项目的；

　　（三）伪造、涂改、出借、转让节能检验测试资质证书的；

　　（四）提供虚假检验测试证明的。

　　有前款第（三）项规定行为的，市节能监察中心还应当收缴其伪造、涂改、出借、转让的节能检验测试资质证书。

　　未取得节能检验测试资质证书从事检验测试服务的，由市节能监察中心予以警告，没收违法所得，可以并处一万元以上五万元以下的罚款。

　　第五十三条　作出行政处罚的部门或者机构应当出具行政处罚决定书。收缴罚款和没收财物时，应当出具市财政部门统一制发的收据。

　　罚没款全部上缴国库。

　　第五十四条　当事人对具体行政行为不服的，可以依照《行政复议条例》或者《中华人民共和国行政诉讼法》的规定，申请复议或者提起诉讼。

　　当事人对具体行政行为逾期不申请复议，不提起诉讼，又不履行的，作出具体行政行为的部门或者机构可以申请人民法院强制执行。

　　第五十五条　拒绝、阻碍节能监督管理人员依法执行职务，违反《中华人民共和国治安管理处罚条例》的，由公安部门依法处理；情节严重，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

　　第五十六条　节能监督管理工作人员玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的，由其所在单位或者上级主管部门给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第六章　附　　则

　　第五十七条　本条例自1998年10月15日起施行。1985年4月18日上海市第八届人民代表大会常务委员会第十四次会议批准的《上海市工业企业节约能源暂行规定》同时废止。（完）